Draudimo apskaitos sąlygos ir kombinuotasis santykis
Draudimo įmonės privalo sutaupyti tam tikrą procentinę dalį gautų įmokų už pretenzijas. Atidėta suma, rezervai, turi būti pakankama, jei didelė draudėjų grupė patiria nuostolių arba būtų nuostolių. Draudikai naudoja tam tikras prekybos sąlygas, įskaitant atsargas, finansinei analizei atlikti ir atsiskaityti už gautus ir mokamus pinigus.
Premija
„Premium“ yra mokestis, kurį mokate už draudimo apsaugą. Ji apima tam tikrą laikotarpį ir suteikia garantiją pagal draudimo sutarties sąlygas. Pasirašydami savo draudimo sutartį, draudikas įrašo įmoką, kurią sutinkate mokėti kaip rašytinę įmoką. Kadangi paprastai mokate už savo aprėptį savo sutarties pradžioje, draudimo įmonė sumoka jūsų mokamą įmoką. Pasibaigus jūsų aprėpties laikotarpiui, įmonė uždirba atitinkamą jūsų priemokos dalį ir tokiu būdu paskirsto šią dalį už uždirbtas įmokas, sumažindama nepanaudotą įmokų sumą.
Patirtos
Kai pateikiate pretenziją savo draudikui, draudikas savo knygose užregistruoja „patiriamą“ sumą. Patiriama suma reiškia nuostolius, patirtus per einamąjį laikotarpį. Kadangi draudikas turi būti pasirengęs mokėti už visas padengtas rizikas, draudikas turi atidėti dalį gautų įmokų už riziką, kuri įvyko, bet apie tai dar nebuvo pranešta. Atsargų, atidėtų mokėti už „patirtas, bet dar nepraneštas“, arba IBNR, dalis yra pretenzijų rezervai. IBNR nustatymas ir apskaita yra labai svarbi draudimo įmonėms.
Rodikliai
Draudimo bendrovės turi išnagrinėti įvairius santykius, įskaitant draudimo ir pelningumo rodiklius, kad liktų tirpūs. Pavyzdžiui, jei draudimo bendrovė per mažai priskaičiuoja įmokų ar netinkamai valdo riziką, ji gali nesugebėti sumokėti jūsų reikalavimų. Dėl šios priežasties draudikai peržiūri nuostolių rodiklius, kurie analizuoja išmokų mokėjimo procentinę dalį. Draudimo įmonės taip pat naudoja bendrus rodiklius operacijų pelningumui nustatyti. Analitikai sujungia pretenzijų ir veiklos išlaidas ir apskaičiuoja draudimo įmokų procentinę dalį. Santykiai palygina išlaidas su pajamomis ir padeda draudikams prireikus koreguoti. Dėl šios priežasties terminas „santykis“ yra labai populiarus draudimo bendrovėse.
Kitos sąlygos
Kaip jūs apdrausti save nuo nuostolių, draudimo bendrovės apsisaugo nuo nuostolių, ypač katastrofiškų nuostolių. Perdraudimas yra suma, kurią draudikai moka, kad gautų aprėptį tam tikroms rizikoms perkelti. Draudimo įmonės taip pat naudojasi tipinėmis apskaitos sąlygomis, pavyzdžiui, turtu, įsipareigojimais ir pajamomis. Draudimo pramonė yra labai reguliuojama ir turi atitikti mokumo reikalavimus. Kadangi mokumas yra gyvybiškai svarbus draudikams, jie turi skirti daug dėmesio išlaidoms, kapitalo pertekliui ir investicijoms.